Risikoinventur
„Aktiv sein beinhaltet Risiken und Kosten, aber die sind viel geringer als die langfristigen Risiken und Kosten von bequemer Inaktivität.“
(John F. Kennedy)
Wir unterstützen Sie bei der Erstellung Ihrer Risikoinventur.
Zur Identifizierung dieser Risiken gemäß MaRisk (AT 2.2 MaRisk) ist es notwendig mindestens einmal jährlich eine umfassende und in sich konsistente Risikoinventur durchzuführen und zu dokumentieren.
Im Rahmen der Risikoinventur identifizieren, quantifizieren, beurteilen und dokumentieren wir die Risiken Ihrer Bank nach drei Dimensionen.
- Vermögenslage
- Ertragslage
- Liquiditätslage
Zudem werden Risikokonzentrationen gem. AT 2.2 Tz. 1 MaRisk berücksichtigt. Der ganzheitliche Blick auf das Risikoprofil lässt es zu, sowohl Intra- als auch Interrisikokonzentrationen zu identifizieren.
Die Orientierung der Risikoinventur an den drei genannten Dimensionen gibt eine Hilfestellung hinsichtlich der Berücksichtigung einer als wesentlich beurteilten Risikoart in den Risikosteuerungs- und Controllingprozessen gem. AT 4.3.2 MaRisk.
Die MaRisk erfordern ebenfalls eine anlassbezogene Risikoinventur.
Anlässe für eine außerplanmäßige Durchführung der Risikoinventur könnten folgende sein:
- Änderungen der Risikosituation der Bank (z.B. unerwartete Verluste in wesentlicher Höhe)
- Veränderungen der grundlegenden Annahmen, der volkswirtschaftlichen Rahmenbedingungen, der Einschätzungen, der Parameter usw.
- Ergebnisse aus Neuproduktprozessen
Grundlage für ein erfolgreiches Risikomanagement ist die systematische Erfassung und Analyse aller für die Bank wesentlichen Risiken.
In der nebenstehenden Abbildung finden Sie die drei Prozessschritte zur Erstellung der Risikoinventur:
- In der Risikoidentifizierung werden die relevanten Risikoarten bestimmt.
- Bei der Beurteilung werden die wesentlichen Risikoarten anhand der drei oben genannten Dimensionen bestimmt.
- Im letzten Prozessschritt werden die Dokumentationen der Ergebnisse sowie deren Kommunikation erfasst.
Möchten Sie gern mehr zur Erstellung einer Risikoinventur, zur Kommunikation im Unternehmen und/oder zum Self-Assessment (zur Identifizierung und Beurteilung von Risiken) erfahren?
Dann senden Sie uns eine Anfrage, und erhalten Sie ihr individuelles Angebot!