ICAAP

„Das Problem zu erkennen ist wichtiger als die Lösung zu erkennen, denn die genaue Darstellung des Problems führt zur Lösung.“

(Albert Einstein)

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Die Sicherstellung einer Kapitalausstattung rückt zunehmend in den Fokus der Banksteuerung.

Wir unterstützen Sie bei der Einführung und Weiterentwicklung Ihres Risikotragfähigkeitskonzeptes – sowohl aus normativer als auch aus ökonomischer Perspektive.

Eine angemessene Kapitalausstattung bildet das Fundament für künftiges Wachstum. Zudem steht sie im Mittelpunkt der bankaufsichtlichen Prüfungs- und Überwachungshandlungen. Gleiches gilt für die Angemessenheit und Wirksamkeit der bankinternen Prozesse zur jederzeitigen Sicherstellung der Risikotragfähigkeit (RTF).

Hierbei sind die neu formulierten „ICAAP-Leitlinien“ der Aufsicht zu beachten, die bei der RTF-Beurteilung und Kapitalplanung zwei Perspektiven – eine ökonomische und eine normative Perspektive – vorgesehen.

Sicherstellung einer angemessenen Risikotragfähigkeit

Die ökonomische (barwertorientierte) Perspektive der ICAAP-Leitlinien greift bekannte Anforderungen an eine barwertige Risikotragfähigkeit auf, ergänzt um zusätzliche Anforderungen. Die barwertig auf einem einjährigen Risikohorizont und einem Konfidenzniveau von 99,9 % berechneten Risiken werden dabei der ökonomischen Risikodeckungsmasse gegenübergestellt. 

Wir unterstützen Sie bei der Implementierung einer barwertigen oder barwertnahen RTF-Konzeption inkl. Stresstestkonzeption und Limitsystem. 

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Gewährleistung einer angemessenen Kapitalausstattung

Die normative Perspektive soll sicherstellen, dass alle regulatorischen Kapitalanforderungen sowie die sonstigen aufsichtlichen Normen laufend erfüllt werden. Hierzu ist eine Kapitalplanung über einen mindestens 3-jährigen Planungshorizont erforderlich. Jene Kapitalplanung ist dabei für ein Planszenario (Basisszenario) sowie für mindestens ein adverses Szenario aufzustellen. 

Gerne begleiten wir Sie bei der Umsetzung der „Integrierten Kapitalplanung“ in VR-Control® ZINSMANAGEMENT einschließlich der Abbildung adverser Szenarien. 

Das klingt für Sie interessant? Fordern Sie hier Ihr individuelles Angebot an, und profitieren Sie von unserer Expertise an Ihrer Seite!