Parametercheck
„Wenn die Fakten nicht zur Theorie passen, ändere die Fakten.“
(Albert Einstein)
Die Überprüfung der Parameter in der Zinsrisikosteuerung gewinnt aufsichtsrechtlich immer mehr an Bedeutung. Sie ist gemäß den MaRisk vorgeschrieben und ein verpflichtender Bestandteil.
Aus diesem Grund sind bei der Umsetzung des Parameterchecks einigen Prämissen zu beachten:
- Datenbasis sind die in VR-Control CBS hinterlegten Marktzinshistorien sowie die tatsächlichen Bestands-und Neugeschäftszinssätze der Bank.
- Die Datenhistorie der bankeigenen Konditionen wurde für den Zeitraum von 5 Jahren (Maximum CBS-Zeitreihe) mittels der anerkannten Methodik von „Integramix“ ausgewertet.
- Einzelne fehlende Werte (z.B. wegen fehlendem Neugeschäft) werden interpoliert.
- Konzeptionell basieren die Auswertungen auf dem Prinzip der Mischmarktzinsen.
- Eine vollständige Ergebnisübersicht aller analysierten Positionen werden in einem Ergebnisbericht aufgeführt.
Wir unterstützen Sie, um für Aufsichtsgespräche und Prüfungen eine angemessene Argumentationsgrundlage sowie geeignete Parameter für eine bewusste ZÄR-Steuerung zu erhalten.
Unsere Begleitung läuft dabei nach folgendem Schema ab:
1. Parametercheck durch barisco
- Datengrundlage: Zinsmanagement, CBS (Stichtag)
- Positionsauswahl volumensabhängig in Abstimmung mit der Bank
- Analyse und Backtesting inkl. Ergebnisbericht
2. Workshop mit Vorstand und Controlling
- Besprechung der Analyse von barisco
- Diskussion von Fragestellungen
- Bestätigung / Festlegung von Parametern inkl. Begründung
3. Beschluss durch die Bank
- Ergebnisbericht, Parameter Aktiv, Parameter Passiv, Proberechnung
- Transfer in den Steuerungsprozess und Dokumentation
- Einsatz der neuen Parameter ab dem nächsten Stichtag bzw. nächsten Jahr